南芬区人民政府

本溪市南芬区财政局2018年度部门决算

目    录

第一部分    本溪市南芬区财政局概况

一、    主要职责

二、    部门决算单位构成

第二部分    本溪市南芬区财政局2018年度部门决算报表

一、    2018年度收入支出决算表

二、    2018年度收入决算表

三、    2018年度支出决算表

四、    2018年度财政拨款收入支出决算表

五、    2018年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、    2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、    2018年度政府性基金财政拨款收入支出决算表

八、    2018年度财政专户管理资金收入支出决算表

九、    2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分    本溪市南芬区财政局2018年度部门决算情况说明

第四部分    名词解释

第一部分 本溪市南芬区财政局概况

一、    主要职责

（一）、贯彻执行国家财税方针、政策，拟定区财税规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）、起草财政、财务、会计管理的规章制度。

    （三）、承担区本级各项财政收支管理的责任；负责编制年度区本级预算草案并组织执行；受区政府委托，向区人民代表大会报告全区和区本级年度财政预算（草案）及其执行情况，向区人大常委会报告财政决算；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度；指导乡（镇）财政管理工作。

    （四）、负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据；按规定管理彩票资金。

    （五）、组织执行财政国库管理和国库集中收付制度。

    （六）、贯彻执行国家税收法律、行政法规及有关政策并组织实施。

    （七）、负责制定本区政府采购制度，监督管理采购活动。

    （八）、负责制定全区行政事业单位国有资产管理的规章制度，管理行政事业单位国有资产。

    （九）、负责审核和汇总编制全区国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取区本级企业国有资本收益，贯彻国家企业财务制度，拟订并组织执行全区企业财务管理法规和制度，按规定管理金融类企业国有资产和资产评估工作。 

    （十）、负责办理和监督区财政的经济发展支出、中央和省、市政府性投资项目的财政拨款，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

    （十一）、编制区本级社会保障预决算草案，会同有关部门管理区财政社会保障和就业及医疗卫生支出。

    （十二）、贯彻执行国家关于政府内债管理的制度和政策，防范财政风险；管理政府外债，制定基本管理制度。

    （十三）、监督和规范会计行为，制定全区会计管理制度并组织实施，指导和管理社会审计。

    （十四）、监督检查财税法规、政策的执行情况和财政资金使用管理情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。

    （十五）、承办区政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

纳入本溪市财政局2018年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.本溪市南芬区财政局机关

2.本溪市南芬区国库收付中心

3.本溪市南芬区矿产资源服务中心

4.本溪市南芬区公共资源交易管理办公室

第二部分 本溪市财政局2018年度部门决算公开报表

四、2018年度财政拨款收入支出决算表

        五、2018年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 本溪市南芬区财政局2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计287万元，包括：

1.财政拨款收入287万元，其中：公共预算财政拨款收入287万元，政府性基金收入0万元。

2.上级补助收入0万元。

3.事业收入0万元。

4.经营收入0万元。

5.附属单位上缴收入0万元。

6.其他收入0万元。

7.用事业基金弥补收支差额0万元。

8.上年结转和结余2万元，主要是基本支出结转等。

（二）支出总计284万元，包括：

1.基本支出266万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出…万元，对个人和家庭的补助支出…万元，商品和服务支出…万元。

2.项目支出18万元，主要包括其他财政事务支出和其他城市公用事业附加安排的支出等业务支出。

3.上缴上级支出0万元。

4.经营支出0万元。

5.对附属单位补助支出0万元。

（三）年末结转和结余5万元

主要是基本支出公用经费形成的结余。

二、一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）总体情况

一、公共预算财政拨款支出决算反映本溪市南芬区财政局2018年整体公共预算财政拨款支出情况，既包括使用当年公共预算财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度公共预算财政拨款结转和结余资金发生的支出。2018年度公共预算财政拨款支出284万元，其中：基本支出266万元，项目支出18万元。

二、决算收支增减变化情况说明:南芬区财政局2018年本年收入287万元，均为财政拨款收入，2018年本年支出284万元，年末结算结余5万元，主要是基本支出公用经费形成的结余。

（二）具体情况

2018年度公共预算财政拨款支出284万元，按支出功能分类科目分，包括一般公共服务支出251万元，科学技术支出0万元，社会保障和就业支出0.5万元，医疗卫生支出0万元，农林水事务支出0万元，交通运输支出0万元，资源勘探电力信息等事务支出0万元，商业服务业等事务支出万元，国土资源气象等事务支出万元，住房保障支出14.5万元，其他支出0万元。

1. 一般公共服务支出251万元，包括：

（1）行政运行64万元，主要是人员工资和维持日常工作运行经费等支出。

（2）一般行政管理事务0万元。

（3）预算改革业务0万元。

（4）财政国库业务0万元。

（5）信息化建设0万元。

（6）事业运行47万元，主要是事业人员工资支出。

（7）其他财政事务支出140万元，主要是其他财务等支出。

（8）其他一般公共服务支出0万元。

2. 科学技术支出0万元。

3. 社会保障和就业支出0.5万元，包括：

（1）归口管理的行政单位离退休0.5万元，主要是退休人员工资等支出。

（2）事业单位离退休0万元。

4.医疗卫生支出0万元。

5. 农林水事务支出0万元。

6. 交通运输支出0万元。

7. 资源勘探电力信息等事务支出0万元。

8.商业服务业等事务支出0万元。

9. 国土资源气象等事务支出0万元。

10. 住房保障支出14.5万元，包括：

住房公积金14.5万元，主要是住房公积金等支出。

11. 其他支出0万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2018年度公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出…万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费6万元。2018年度“三公”经费支出比2017年减少（增加）1万元，下降16%，主要是节约运行成本等原因。

1.因公出国（境）费0万元。

2.公务接待费0万元。

3.公务用车购置及运行维护费6万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费6万元。2018年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年财政局机关运行经费支出64万元，比2017年增加5万元，增加7.8%，主要原因是人员增加。

（二）政府采购支出情况

2018年财政局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出万元。

（三）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，财政局共有车辆1辆，其中：副省部级以上领导干部用车辆，一般公务用车1辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆；单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

2018年，财政局对0个民生项目和重点项目进行了绩效评价，涉及财政拨款0万元。

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反应单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

13.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

14.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

15.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设支（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

17.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

18.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

19.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：反映除上述项目以外的其他一般公共服务支出。

20.科学技术（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：反映其他用于科技方面的支出。

21.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

22.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

23.医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

24.医疗卫生（类）其他医疗卫生支出（款）其他医疗卫生支出（项）：反映除上述项目以外其他用于医疗卫生方面的支出。

25.农林水事务（类）农业（款）其他农业支出（项）：反映其他用于农业方面的支出。

26.交通运输（类）石油价格改革对交通运输的补贴（款）石油价格改革补贴其他支出（项）：反映石油价格改革财政补贴对其他方面的支出。

27.资源勘探电力信息等事务（类）工业和信息产业监管支出（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：反映其他用于工业和信息产业监管方面的支出。

28.商业服务业等事务（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）：反映其他用于商业流通事务方面的支出。

29. 商业服务业等事务（类）商业流通事务（款）其他涉外发展服务支出（项）：反映其他用于涉外发展服务方面的支出。

30. 国土资源气象等事务（类）国土资源事务（款）其他国土资源事务支出（项）：反映其他用于国土资源事务方面的支出。

31.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

32.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

33.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。