南芬区人民政府

─2017年7月18日在南芬区第八届

人大常委会第35次会议上

南芬区财政局局长   邵  晖

尊敬的刘刚主任、各位副主任、各位委员：

受区政府委托，我向会议作2016年财政决算和2017年上半年财政预算执行情况的报告，请予审议，并提出宝贵意见。

一、2016年财政决算情况

2016年在区委、区政府的正确领导下，在区人大的监督支持下，全区财政工作坚持以习近平总书记系列重要讲话精神为指导，在经济下行压力较大的情况下，紧紧围绕区委、区政府确定的目标任务，全力稳增长、惠民生、防风险，落实财政政策，较好完成了区人大批准的预算和各项财政工作任务。

（一）一般公共预算收支情况

一般公共预算收入情况：

2016年一般公共财政预算收入实际完成12490万元，同比增长5.4%，增加638万元。其中：国税完成3184万元，同比增长46.9%，增加1016万元；地税完成5121万元，同比下降30.2%，减少2211万元；财政完成4185万元，同比增长77.9%，增加1833万元。

1、按收入结构完成情况：

税收收入完成7972万元，为预算的83%，同比减少1138万元，下降12.5%；非税收入完成4518万元，为预算的159%，同比增加1776万元，增长64.8%。

2、按征收科目完成情况：

（1）税收收入中：增值税完成2706万元，同比增长51.8%，增加923万元；营业税完成818万元，同比下降53.7%，减少949万元；个人所得税完成131万元,同比增长50.6%，增加44万元;企业所得税完成507万元，同比下降2.7%，减少14万元；房产税完成159万元，同比下降8.6%，减少15万元；资源税完成1082万元，同比下降23.6%，减少334万元；城市维护建设税完成471万元，同比下降14.7%，减少81万元；印花税完成64万元，同比下降91.1%，减少659万元；城镇土地使用税完成337万元，同比增长15.4%，增加45万元；土地增值税完成253万元，同比增长6225%，增加249万元；车船使用税完成544万元，同比增长60.9%，增加206万元；耕地占用税完成329万元，同比下降70.4%，减少784万元；契税571万元，同比增长67.9%，增加231万元。

（2）非税收入中：国有（资源）资产有偿使用收入完成21万元，同比下降74.4%，减少61万元；行政事业性收费收入完成1456万元，同比增长219.3%，增加1000万元；罚没收入完成2392万元，同比增长65.6%，增加948万元；专项收入完成649万元，同比下降14.6%，减少111万元。

一般公共预算支出情况：

2016年，一般公共财政预算支出完成35634万元，同比下降18.1%，减支7862万元。

主要支出项目完成情况：一般公共服务支出4097万元，下降10.1％；公共安全支出2023万元，增长25.8%；教育支出5505万元，增长3.1%；文化体育与传媒支出413万元，下降7.4%；社会保障和就业支出3423万元，下降3.1%；医疗卫生支出2672万元，增长11.1%；环境保护支出903万元，下降72.5%；城乡社区事务支出4564万元，下降52.5%；农林水事务支出5660万元，下降11.4%；交通运输344万元，下降21.6%；住房保障支出5749万元，增长6.5%。

2016年“三公经费”支出398万元，同比下降27.6%，减少152万元。其中：出国经费为6万；公务接待费50万元，下降16.7%；车辆运行费342万元，下降30.2%；车辆购置费为零,下降100%。

财政收支平衡情况：

一般公共财政预算收入12490万元，上级财政补助收入20637万元，上年结余4871万元，调入资金1276万元，债务转贷收入1669万元，总收入合计为40943万元。

一般公共财政预算支出35634万元，各项上解支出2376

万元,债务转贷支出669万元，安排预算稳定调节基金50万元，年终结余2214万元，合计总支出40943万元。

收支相抵，当年财政收支总量平衡。

（二）政府性基金收支情况

2016年政府性基金收入完成3631万元，下降91.8%。其中:国有土地出让收入2915万元，国有土地收益基金收入293万元，农业土地开发资金收入27万元，城市公共事业附加收入396万元。政府性基金支出完成5208万元，下降87.9%。

政府性基金收入3631万元，加上上级补助收入、调入资金以及结转后，收入总计为7193万元；政府性基金支出5208万元，加上调出资金和上解支出等，支出总计为7193万元，实现收支平衡。

（三）政府性债务情况

截至2017年5月，南芬区系统内债务2.91亿元（其中区本级债务系统内1.74亿元，市本级划转1.17亿元），其中负有偿还责任的2.74亿元（均为一般债务，其中区本级债务系统1.57亿元，市本级划转1.17亿元），负有担保责任的0.17亿元（均为区本级债务系统内）。经测算，南芬区系统内债务一般债务率为38.82%，专项债务率为0%，综合债务率为13.94%，整体风险可控。

二、2017年上半年财政预算执行情况

2016年区八届四次人大会议批准地区全口径财政预算收入23390万元；全区一般公共财政预算收入13190万元，同比增长6%。其中：国税完成5500万元，地税完成4230万元，财政完成3460万元。

区本级财政总支出安排为33228万元，同比下降7%。

（一）一般公共预算收支执行情况

一般公共预算收入情况：2017年1-6月份，一般预算收入完成7831万元，同比增长24.8%，增加1555万元，完成年初预算的59.4%。按征收部门划分，国税部门完成2783万元，同比增长186.9%，增加1813万元；地税部门完成2973万元，同比下降2.2%，减少68万元；财政部门完成2075万元，同比下降8.4%，减少190万元。按收入结构划分，税收收入完成5542万元，同比增长43.2%，增加2672万元；非税收入完成2289万元，同比下降4.9%，减少117万元。

一般公共预算支出情况：2017年1-6月，全区累计完成公共财政预算支出12003万元，占年初预算36.1%，同比下降8.2%、减支 1073万元。

2017年上半年三公经费支出145.7万元，同比下降28.7%，减少58.83万元。其中：出国经费为零；公务接待费8.3万元，下降35%；车辆运行费137.4万元，下降28.3%。

（二）政府性基金收支完成情况

2017年上半年，政府性基金收入368万元，同比增长100%。政府性基金支出47万元。

（三）为完成财政预算所做的主要工作

过去一年，全区财政部门认真落实区人大预算决议要求，严格执行《预算法》各项规定，深化财税体制改革，加强和改进预算管理，积极发挥财政职能作用，财政改革发展各项工作取得了新成效。

1、加强税收管理，提高财政保障水平

上半年，铁粉价格虽有所回涨，全区采选企业也已逐步开工生产，但财政短收的情况仍然十分严峻，为确保全区财政水平稳中有进，我们始终将“保收入”放在首位。一严格落实征管责任。将收入目标任务按月分部门、分行业细化落实，措施到位。定期组织调度，确保组织收入压力不松、力度不减、节奏不变，保证财政收入目标任务的完成；二深入重点企业税源调研常态化，摸清企业在生产经营过程中所存在的问题和遇到的困难，帮助企业排忧解难，提高企业发展活力；三深入推进财税体制改革，充分利用“综合治税信息共享平台”；积极盘活财政资金，确保非税应收尽收、足额入库。调整和完善财力保障机制，切实保障“保工资、保运转、保民生”目标任务落实到位。

2、坚持节支降本，全力保障重点支出需求

一加强与省市的沟通和联系。积极争取上级各类补助资金，上半年共争取各类专项及转移支付资金8000万元，为全区经济社会发展注入新动力；二严控支出。健全完善基本支出、项目支出等管理办法，加强“三公”经费监督管理，严格执行公务接待、公车管理及差旅费管理制度；三推进城乡基础设施建设工程。加大对棚户区改造及周边配套工程、独立工矿区搬迁改造工程、水利工程等建设的资金投入，使全区基础设施日臻完善，人民生活得到全面改善。

3、坚持民生优先，增强群众获得感

加大社会事业投入，着力保障和改善民生，1-6月份财政累计投入民生领域资金4103万元，占财政支出的34%；全区三农支出827万元。落实了城乡低保、新农保、医疗救助等各类配套资金1272万元，不断完善社会保障体系，社会保障指数逐年攀升。

4、强化监管，确保资金安全运行

不断完善财政监督检查工作制度机制，规范财政监督行为，实施财政重点工作的监督检查。我们聘请市振华会计事务所对下马塘、思山岭、郭家办及其各村委会的财务账目往来情况进行了全面检查，查问题，找错误，并及时纠正问题；配合市财政局完成对下马塘，思山岭，区民宗局，桥头林场的中央专项扶贫资金的检查；配合区委巡查组完成对教育局、市场监管局的各项巡查工作；聘请市振华会计事务所老师对全区各机关事业单位财务人员进行一次财务知识的培训学习，全区财务管理水平得到进一步规范和提升。

5、大力推进PPP工作

推广政府和社会资本合作(PPP)模式。运用PPP模式吸引各种社会资金，不断增强经济发展的内生动力，健全多层次资本市场体系，大力发展直接融资，促进全区经济稳定增长。目前，南芬区污水处理厂PPP项目已完成社会资本选取，正在进行协议磋商，预计年内可回笼资金4400余万元，实现了国有资产盘活，缓解了财政压力。联系辖区内银行与多家企业对接，推进银企合作向深度和广度发展。

（四）预算执行中存在的问题

上半年，全区财政预算执行情况基本良好，但在预算执行中仍存在一些比较突出的困难和问题。

一经济下行压力持续，骨干税源缺乏、拉动性新增税源少，财政收入保持持续增长的难度加大，难以满足民生等公共事业及重点建设支出的刚性需求，财政收支矛盾仍然突出。尽管铁矿石价格开始逐步回暖，采选企业也基本复工，但企业纳税情况较差，因此完成全年收入目标任务压力很大。二随着营改增全面实施和财税体制调整，可支配财力不足，预算平衡面临前所未有的压力，财政保障发展能力仍然较弱，对经济发展的宏观调控功能和引导能力不足。三政府债务负担较重，防范和化解财政运行风险任务艰巨。对于这些问题，我们将认真分析把脉，找准症结，综合施策，逐项加以改进解决。

三、下半年主要工作措施

下半年我们将紧紧围绕全区工作大局，深入贯彻积极的财政政策，牢固树立和贯彻落实新的发展理念，深化财税体制改革，推进财政资金统筹使用，积极防范化解财政风险，为促进经济平稳健康发展和社会和谐稳定提供坚实的财力保障。

（一）积极主动作为，力促财政收入质态更佳。加强组织协调，建立职能部门和地区间的信息互通、协作交流的联动征管机制。以税收管理的薄弱点为突破口，积极寻找新的税收增长点。强化收入预测，密切关注经济发展走势和财税政策变化，适应全面实施“营改增”后的变化，继续做好税源排查、管控等工作，精准落实各项征管措施，防止跑冒滴漏。强化税收稽查，严格按照有关规定，清理到期的税收，堵塞征管漏洞，确保应收尽收。继续完善非税收入征管机制，严格非税收支管理，清理规范收费项目，强化税费征缴监管，提高非税收入征缴水平。

（二）创新支持方式，力推服务发展成效显著。充分发挥财税政策的导向扶持作用，加快产业调整，改变单一的产业结构，发展服务业及“大健康、大数据”产业；加快企业转型升级，进行产品深加工，延长产业链条，提高企业生存及竞争力，增加产品附加值。加大招商引资力度，引进高新环保企业，增加税源，建立企业发展基金，鼓励企业扩大投资，降低企业投资成本，千方百计培育财源、涵养财源、壮大财源。

（三）运用ppp模式盘活国有资产。在符合国有资产管理等相关法律法规制度的前提下，推广和规范运作PPP项目，带动更多项目落地，确保项目实施质量，支持社会资本方创新运营管理模式，充分挖掘项目的商业价值，在确保公共利益的前提下，提高合理投资回报水平，缓解财政压力。

（四）提高公共财政理财水平，切实发挥财政资金效益。一切实防范化解风险。加强政府债务管控，积极争取存量政府债务置换债券支持，力争将存量债务全部置换，降低融资成本；二增强财政支出绩效，提高财政资金使用效益，加强政府投资项目监管；三深化政府采购制度改革，依法完整编制采购预算。建立健全预算编制、执行、监督相互制约、相互协调的管理机制，严格监督管理，确保财政资金安全高效运行。

各位代表，做好2017年财政工作，意义深远、责任重大。我们将在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，牢记宗旨，不辱使命，坚定信心，振奋精神，恪尽职守，真抓实干，以更大的决心、更足的干劲、更实的举措，扎实做好全年各项财政工作，为建设“城南明珠·美丽南芬”作出新的更大贡献！