南芬区人民政府

关于南芬区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）的报告

--2016年12月28日在南芬区第八届

人民代表大会第五次会议上

南芬区财政局局长 邵 晖

各位代表：

受区政府委托，我向本次会议作南芬区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）的报告，请予审议，并提出宝贵意见。

一、2016年财政预算执行情况

2016年在区委、区政府的正确领导下，在区人大的监督支持下，全区财税部门以“四个导向”为引领，以“两个先导区”建设为目标，在经济下行压力较大的情况下，紧紧围绕区委、区政府确定的目标任务，抢抓机遇，加压奋进，按照新预算法的要求，努力完成预算收支任务。

（一）一般公共预算收支情况

一般公共预算收入情况：

到2016年末，地区财政总收入预计完成15990万元，同比下降71.4%。一般公共财政预算收入预计完成12440万元，增加588万元，增长5%。其中：国税完成3240万元，增加1074万元，增长49.6%；地税完成5030万元，减少2159万元，下降30%；财政完成4170万元，增加1673万元，增长67%。

1、一般公共财政预算收入按收入结构完成情况：

税收收入完成7943万元，比上年减少1167万元，下降12.8%；非税收入完成4497万元，比上年增加1755万元，增长64%。

2、一般公共财政预算收入按征收科目完成情况：

（1）税收收入中：增值税完成2756万元，同比增长54.6%，增加973万元；营业税完成818万元，同比下降53.7%，减少949万元；个人所得税完成132万元,同比增长51.7%，增长45万元;企业所得税完成513万元，同比下降1.5%，减少8万元；房产税完成165万元，同比下降5.2%，减少9万元；资源税完成1003万元，同比下降29.2%，减少413万元；城市维护建设税完成454万元，同比下降17.8%，减少98万元；印花税完成65万元，同比下降91%，减少658万元；城镇土地使用税完成342万元，同比增长17.1%，增加50万元；土地增值税完成253万元，同比增长6225%，增加249万元；车船使用税完成543万元，同比增长60.7%，增加205万元；耕地占用税完成329万元，同比下降70.4%，减少784万元；契税570万元，同比增长67.6%，增加230万元。增长下降变动幅度较大系一次性税收。

（2）非税收入中：国有（资源）资产有偿使用收入完成19万元，同比下降76.8%，减少63万元；行政事业性收费收入完成1566万元，同比增长243.4%，增加1110万元；罚没收入完成2195万元，同比增长52%，增加1444万元；专项收入完成717万元，同比下降5.7%，减少43万元。

一般公共预算支出情况：

2016年，一般公共财政预算支出预计完成32906万元，同比下降24.3%，减支10590万元。

主要支出项目完成情况：一般公共服务支出4520万元，下降1％；公共安全支出1616万元，下降0.5%；教育支出5721万元，增长7.2%；文化体育与传媒支出303万元，下降32%；社会保障和就业支出3183万元，下降9.9%；医疗卫生支出2093万元，下降13%；环境保护支出498万元，下降84.8%；城乡社区事务支出5704万元，下降40.6%；农林水事务支出3823万元，下降40.1%；交通运输289万元，下降34.2%；住房保障支出4158万元，下降23%。

2016年“三公经费”预计支出398万元，下降27.6%，减少152万元。其中：出国经费为6万；公务接待费50万元，下降16.7%；车辆运行费342万元，下降30.2%；车辆购置费为零,下降100%。

财政收支平衡情况：

当年一般公共财政预算收入12440万元，上级财政补助收入22227万元，上年结余4871万元，总收入合计为39538万元。

当年一般公共财政预算支出32906万元，各项上解支出3057万元,年终结余3575万元，合计总支出39538万元。

收支相抵，当年财政收支总量平衡（以上收支为预计数，待财政决算编制会审后，相关数据还会微调）。

（二）政府性基金收支情况

2016年政府性基金收入预计完成3550万元，下降92%。其中:城镇公用事业附加290万元，同比增长100%；土地出让金3260万元，同比下降92%；政府性基金支出完成3620万元，下降92%。

政府性基金收入3550万元，加上上级补助收入、调入资金以及结转后，收入总计为3998万元；政府性基金支出3620万元，加上调出资金和上解支出等，支出总计为3998万元，实现收支平衡。

（三）为完成财政预算所做的主要工作

1、奋力克难攻坚，确保应收尽收。面对财政短收的严峻形势，我们始终将“保收入”放在重中之重的位置。一是狠抓征管，抓好对重点行业、重点税源和重点税种征收管理；二是深入推进社会综合治税，继续完善“南芬区社会综合治税信息共享平台”，确保涉税信息交流机制正常运行；三是深入南芬区税收重点企业开展税源调研活动，了解企业生产、销售、人员和税费收入等方面情况，帮助企业排忧解难，提高企业发展活力；四是严格执行“收支两条线”管理规定，加强对国有资产经营收益、行政事业性收费、罚没等收缴力度，盘活处置部门长期闲置国有资产，确保非税应收尽收、足额入库。

2、坚持开源节流并举，全力保障重点支出需求。一是加强与省市的沟通和联系。积极争取上级各类补助资金，今年共争取各类专项及转移支付资金2.5亿元，为全区经济社会发展注入新动力；二是坚持厉行节约，支出结构日渐优化。严格控制“三公经费”支出，强化预算约束，加强动态监控。三是推进城乡基础设施建设工程。棚户区改造及周边配套工程、独立工矿区搬迁改造工程、水利工程等建设投入4866万元，全区基础设施日臻完善，人民生活得到全面改善。

3、发挥财政职能，着力支持地区经济发展。2016年财税部门充分发挥各自职能，全力支持“3+2”产业格局的构建。一是安排项目建设、招商引资、旅游发展等专项资金，支持以“四个导向”为统领的“两个先导区”建设，全力打造“城南明珠、幸福南芬”；二是全面落实财税扶持政策，鼓励企业做大做强，促进企业转型升级；三是不断优化投资环境和工业发展环境，进一步提升城市化水平，推进城乡统筹发展；四是与各商业银行建立合作关系，完成了细河流域南芬段综合整治工程融资8000万元。协助发改局、城建局及思山岭办事处开展南山棚改项目贷款工作。

4、坚持民生优先，增强群众获得感。2016年民生支出1.68亿元。全年“美丽乡村”建设，粮食直补，玉米补贴等三农支出5423万元；教育投入5721万元，推动教育资源均等化发展；积极推进困难群众救助工程，不断完善社会保障体系，落实城乡低保提标、新农合提标、医疗救助等各类配套资金2093万元，让百姓得到实惠。

5、积极推进机关事业单位养老保险制度改革。积极配合劳动人事部门摸清底数，搞好测算，把握养老金需求趋势，为即将实行的机关事业单位养老保险制度改革打下坚实基础，做好区级配套资金测算和拨付工作。从7月起，我区每月向市财政社保专户缴纳企业退休职工养老保险补助资金167.2万元。

6、落实“营改增”，优化产业结构调整。“营改增”作为结构性减税的一个重要措施，将促进现代服务业的发展，进而有利于改善民生，给纳税人带来较大实惠，但也会对地方经济、财政收入带来影响。我们时刻关注“营改增”后企业税负变化情况对我区税收的影响，及时提出可行性建议，向上级详细汇报，提高我区税收质量。

7、严格落实公车改革，确保应改尽改。按照全市公车改革的总体部署，结合我区实际情况参与编制完成了《南芬区区直机关公务用车制度改革实施方案》，并按省、市车改政策从严执行，重点抓好“人、车、钱”三个环节，确保在关键环节和难点问题上改到位、改彻底，做到了应改尽改。截止12月底，组织拍卖公务用车共27辆，成交24辆，拍卖所得款项全部缴入国库。

各位代表，在肯定2016年成绩的同时，我们也清醒地认识到在财政运行过程中还存在一些困难和不足。一是经济下行压力依旧巨大，增长动力减弱，财税增收乏力；二是收支矛盾突出，保工资、保运转、保民生压力巨大；三是政府性债务沉重，偿债困难。对此，我们将高度重视，采取有效措施，增加收入，努力化解债务，争取上级转移支付。

二、2017年财政预算（草案）

2017年财政工作指导思想是：按照区委、区政府的总体部署，认真贯彻区第九次党代会精神，树立和落实科学发展观，遵循稳中求进的工作总基调，充分发挥财政职能，调整和优化支出结构，继续深化财政改革，依法加强财税征管，实现财政收入稳定增长，量入为出，努力促进经济社会全面协调可持续发展，确保实现预算平衡。

（一）财政收入预算情况

2017年，地区财政总收入预计完成23390万元。其中：一般公共财政预算收入预计完成13190万元，比上年增长6%；基金预算收入预计完成10200万元，增长187%。

1、按征收部门划分：

国税部门完成5500万元，增加2260万元，增长69.8%；地税部门完成4230万元，减少800万元，下降15.9%；财政部门完成3460万元，减少710万元，下降17%。

2、按收入结构划分：

（1）税收收入预计完成9530万元，增长20%，增加1587万元。其中：增值税完成4700万元，增加1944万元，增长70.5%；个人所得税完成130万元,减少2万元，下降1.5%;企业所得税完成850万元，增加337万元，增长65.7%；房产税完成160万元，减少5万元，下降3%；资源税完成2130万元，增加1127万元，增长112.4%；城市维护建设税完成450万元，减少4万元，下降1%；印花税完成50万元，减少15万元，下降23.1%；城镇土地使用税完成260万元，减少82万元，下降24%；耕地占用税完成300万元，减少29万元，下降8.8%；契税500万元，减少70万元，下降12.3%。

（2）非税收入预计完成3660万元，下降18.6%，减少837万元。具体项目是：行政事业性收费收入完成1100万元，下降29.8%，减少466万元；罚没收入完成1920万元，下降12.5%，减少275万元；专项收入完成640万元，下降10.7%，减少77万元。

（二）财政支出预算情况

2017年，全区预计完成总支出43428万元。其中：公共财政预算支出完成33228万元；基金支出完成10200万元。

支出的功能分类情况预计是：一般公共服务支出11028万元；公共安全支出1750万元；教育支出5500万元；科学技术支出100万元；文化体育与传媒支出450万元；社会保障和就业支出1500万元；医疗卫生与计划生育支出2100万元；环境保护支出300万元；城乡社区事务支出2000万元；农林水事务支出2500万元；交通运输支出2450万元；资源勘探信息支出500万元；商业服务业支出50万元；住房保障支出2000万元；其他支出1000万元；基金支出10200万元。

2017年“三公经费”预计支出358万元，下降10%，减少40万元。其中：出国经费为零，下降100%；公务接待费48万元，下降4%；车辆运行费310万元，下降9.4%；车辆购置费为零。

（三）2017年主要工作

随着铁矿价格不断回升，全国市场形势逐步好转，我区重点纳税企业大部分均已开工生产。通过深入企业实地调研了解到，2017年南芬地区主要企业发展趋势向好，支柱行业税收有望实现增长。为全面完成2017年各项财政工作任务，实现我区“两个先导区”的建设目标，新的一年我们将着重抓好以下四个方面工作：

1、以提升财力为宗旨，狠抓增收节支，努力提高财政保障水平

一是加强税费征管。积极分析收入形势，进一步完善税收征管机制，加强对主体税种、重点税源和零散税收的征管，确保税收全额入库。继续深化收费体制改革，严格非税收支预算编制，清理规范收费项目，强化税费监管，提高非税收入征缴水平；二是加大争取力度。继续把向上争取作为财政增收工作的重中之重，在分类梳理、充分利用相关政策的基础上，从改善民生、基础设施及“五大产业”项目建设等领域入手，全力争取上级部门对我区各类重点项目资金支持；三是严控一般性支出。健全完善基本支出、项目支出等管理办法，加强“三公”经费监督管理，严格执行公务接待、公车管理及差旅费管理制度。

2、以服务发展为主题，培植壮大财源，助推经济结构转型升级

一是不断夯实发展基础。积极创造优良投资发展环境，支持基础配套服务设施建设。推进政府向社会购买公共服务，实施多元化的公共产品供给方式，促进服务型政府建设。深化投融资体制改革，推进政府和社会资本合作，引导社会资本投入；二是加快交通、水利、城市基础设施建设，提高城区经济发展承载力。充分利用财政资金的杠杆效应，引导经济结构调整，促进重点企业、重点产业快速发展；三是培植壮大新兴财源。围绕“两个先导区”的战略定位，不断完善“3+2”产业格局，加快培植拉动能力强、符合产业政策的财源。

3、以改善民生为重点，加大保障力度，促进社会事业和谐发展

一是继续落实社会保障政策。推进城乡居民养老保险、城乡低保等制度实施，提高低收入群体基本生活保障和政府对各种社会保险补贴投入；二是继续加大社会事业投入。强化教育经费保障，加强教育基础设施及技术装备建设，改善办学条件，促进教育优质公平发展。加大对医疗卫生投入，深化医药卫生体制改革，加快覆盖城乡公共卫生体系建设；三是继续完善财政支农措施。全面落实强农惠农富农政策，加强农业基础设施建设，完善农业“三项补贴”发放方式，引导农民规模化种植，促进农村发展、农业增效、农民增收。

4、以完善管理为驱动，深化财政改革，提高公共财政理财水平

一是推进预算管理改革，紧跟国家财税体制改革动向，细化专项收入、支出预算编制，推进部门预算改革，编制滚动财政中期规划，全力提高财政政策的前瞻性和可持续性；二是全面落实省、市债务管理政策，将政府性债务纳入全口径预算，积极争取存量债务置换债券，切实防范化解地方政府债务风险，降低融资成本；三是严格国有资产处置审批，规范行政事业资产配置，保障国有资产保值增值，增强财政支出绩效。

各位代表，回顾过去一年的财政工作，我们清醒的看到，我区财政收入总量依然较小，非税收入比重仍然过高，财源建设亟待加强，支出保障水平较低，收支矛盾仍然突出。面对困难，我们有信心在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督指导下，在社会各界的关心支持下，认真贯彻落实本次大会决议，在新的一年里，改革创新，扎实工作，为建设“城南明珠、幸福南芬”提供坚实的财政保障！