南芬区人民政府

——2018年12月5日在南芬区第九届

人民代表大会第二次会议上

南芬区财政局局长  杨 于

各位代表：

　　受区政府委托，现将南芬区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案报告如下，请予审议，并提出宝贵意见。

　　一、2018年财政预算执行情况

2018年，面对经济环境复杂、减税降费政策效应逐步显现的形势，全区财税部门在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，主动适应新形势新变化，积极应对困难和挑战，实施积极的财政政策，深入推进财政改革，创新财政投入方式，强化财政绩效管理，预算执行情况总体良好。

（一）一般公共财政预算收支情况

　　一般公共财政预算收入情况：

　　预计到年末，一般公共财政预算收入预计完成19677万元，增加4292万元，同比增长27.9%。其中：国税完成8614万元，增加1829万元，同比增长27%；地税完成7702万元，增加1782万元，同比增长30.1 %；财政完成3361万元，增加681万元，同比增长25.4 %。

　　1.一般公共财政预算收入按收入结构完成情况：

　　税收收入预计完成15836万元，增加3454万元，同比增长27.9 %；非税预计收入完成3841万元，增加838万元，同比增长27.9%。

　　2.一般公共财政预算收入按征收科目完成情况：

　　（1）税收收入中：增值税完成7254万元，增加1514万元，同比增长26.4%；个人所得税完成926万元，增加184万元,同比增长24.8%;企业所得税完成1706万，增加520万元，同比增长43.8%；房产税完成413万，增加174万元，同比增长72.8%；资源税完成2727万元，增加441万元，同比增长19.3%；城市维护建设税完成1113万元，增加348万元，同比增长45.5%；印花税完成222万元，增加83万元，同比增长59.7 %；城镇土地使用税完成610万元，增加118万元，同比增长24%；土地增值税完成3万元，减少1万元，同比下降25%；车船使用税完成2万元，增加1万元，同比增长100 %；耕地占用税完成319万元，增加291万元，同比增长1039.3%；契税完成525万元，减少175万，同比下降25 %；环境保护税完成16万元。

　　（2）非税收入中：国有（资源）资产有偿使用收入完成20万元，增加13万元，同比增长185.7%；行政事业性收费收入完成386万元，减少802万元，同比下降67.5%；罚没收入完成2637万元，增加1347万元，同比增长104.4%；专项收入完成798万元，增加280万元，同比增长54.1%。

　　一般公共财政预算支出情况：

　　2018年，一般公共财政预算支出预计完成35940万元，增支2572万元，同比增加7.7%。

　　主要支出项目预计完成情况：一般公共服务支出7639万元，增长66.17％；公共安全支出305万元，下降82.87%；教育支出4595万元，下降18.28%；科学技术支出217万元，增长100%；文化体育与传媒支出317万元，下降85.77%；社会保障和就业支出5655万元，增长72.72%；医疗卫生支出2167万元，下降21.29%；环境保护支出954万元，增长333.64%；城乡社区事务支出1532万元，下降28.51%；农林水事务支出5538万元，下降23.77 %；交通运输1034万元，增长89.38%；资源勘探信息等支出375万元，下降2.09%；商品服务支出65万元，下降72.57%；住房保障支出2745万元，增长40.27%；援助其他地区支出20万元；债务付息支出1000万元，增长177.01%，其他支出1782万元，增长100%。

　　2018年三公经费预计支出299万元，减少17万元,下降5.3%。其中：公务接待费24万元，与上年持平；车辆运行费275万元，下降5.8%；出国经费、车辆购置费为零。

　　财政收支平衡情况：

2018年一般公共预算收入预计19677万元，上级补助收入预计23224万元，上年结余2064万元，置换债券收入3155万元，调入资金795万元，收入总计48915万元。

2018年一般公共预算支出预计35940万元，上解支出预计8100万元，年终结余1720万元，置换债券支出3155万元，支出总计48915万元。

　　收支相抵，当年财政收支总量平衡（以上收支为预计数，待财政决算编制会审后，相关数据还会微调）。

　　（二）政府性基金收支情况

2018年政府性基金收入预计完成5100万元，下降51.15%。其中：国有土地收益基金收入100万元，同比下降75.43% ；国有土地使用权出让收入5000万元。政府性基金支出完成4630万元。

　　政府性基金收入5100万元，加上上级补助收入、上年结余，收入总计为5425万元；政府性基金支出4630万元，加上转移性支出，支出总计为5425万元，实现收支平衡。

　 （三）社会保障基金收支情况

　　2018年社会保障基金收入预计完成4200万元，其中：社会保障缴费收入2058万元，上级补助收入300 万元，本级财政补助收入1842万元。社会保障基金支出预计完成4200万元，实现收支平衡。

　　（四）债务划转情况

　　截至目前，我区债务总量为6.69亿元，其中：系统内债务2.91亿元（含市政府划转的1.17亿元），系统外债务3.78亿元，债务总体规模较大。今年根据全市统一部署，我区向区属国有企业划转债务1.15亿元，完成了市政府下达的债务划转任务。

（五）2018年财政主要工作情况

1.千方百计增财力，确保完成全年目标任务

以强化质量为重点，科学组织财政收入。一是科学研判宏观形势，准确把握当前经济趋势与税收收入的联动关系；二是扎实做好协税护税工作，深入重点税收企业开展税源调研活动，帮助企业排忧解难，提高企业发展活力，并强化对重点税源企业、重大涉税项目税源监控力度；三是大力清缴企业欠税，确保应收尽收。

严格非税收入征管和监督检查，切实以票管收，规范征缴行为，防范非税收入“跑、冒、滴、漏”。严格执行“收支两条线”管理，用好财政非税票据电子化系统，确保非税收入应缴尽缴。

充分发挥财政职能作用，多方筹集资金，增加财力。一是立足自身优势、挖掘资源，积极争取上级资金，截至目前，共争取各类专项及转移支付资金1.85亿元，为全区经济社会良好发展注入活力；二是积极盘活存量资金，截至目前，累计收回存量资金450万元。三是积极争取省政府债券资金，累计上报3批新增地债项目。

2.支出结构持续优化，不断增添民生福祉

继续落实预算法有关规定，坚持“先生活、后生产”的原则，对全区2018年支出预算逐项梳理分析，统筹资金用于保障工资和养老金发放等基本民生支出。大力压缩一般性支出。既尽力而为、又量力而行，保障基本民生资金需求，确保“幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶”。全年财政资金安排民生支出15672万元，占一般公共财政预算支出的43.6%。安排资金4595万元，用于保障城乡义务教育、兑现学生资助政策和学校设施建设等，义务教育均衡发展水平有效提高。安排资金317万元，用于区“图文两馆”建设、群众文化体育活动和文体场所免费开放等，文体传媒活动蓬勃开展。安排资金1167万元，用于新型农村合作医疗基金补助、公共卫生、基本药物、重大卫生、城乡医疗救助等，公共卫生服务保障持续加强。安排资金3260万元，用于保障城乡居民养老保险、基本医疗保险、城乡低保和就业补助等，社保水平进一步提升。安排资金3918万元，用于生态环境保护、落实河长制、水利工程建设等，生态文明建设取得新成效。安排资金2415万元，用于支持城镇基础设施建设和农村公路养护等民生实事，增强居民幸福感。

3.以深化改革为动力，提升管理水平

推进预算管理制度改革，编制中期财政规划和政府综合财务报告。细化预算编制，优化管理流程，严控预算追加。建立预算执行的督导督促新机制，提高财政支出均衡性。加强财政资金统筹整合，避免资金使用碎片化，将有限的财政资金用在“刀刃”上。建立健全预算执行动态监控、财政存量资金清理收回、财政存量资金与预算安排相结合等机制，提高财政资金使用效益。深化政府购买服务改革，编制部门政府购买服务指导性目录。加强差旅费、培训费管理，完善相关规章制度，压缩会议费等非急需、非刚性支出。

推进综合治税。密切关注宏观经济走势，加强财政运行分析，跟踪重点税源，强化部门协作，落实征管责任，加强对纳税主体和小税种的管理，竭力挖潜增收，全力堵塞漏洞，带动税收增收2716万元。

强化财政监督。组织开展扶贫资金、预决算公开等重点领域专项检查，及时发现和纠正存在问题，促进财政资金规范使用。加强政府采购监管，严格控制现有车辆维修、保养、保险的限额标准，对超过限额标准不予支付或不予办理审批手续。

各位代表，在肯定 2018年工作成绩的同时，我们也清醒地认识到2019年财政运行和发展仍面临一些突出问题与困难挑战：一是经济发展进入新时代，已由高速增长阶段转向高质量发展阶段，财力平衡压力加大。二是财政精细化管理水平亟待进一步提升，预算执行、资金统筹等方面仍存在不足。三是政府性债务沉重，还本付息压力较大，防范和化解财政运行风险任务艰巨。四是财政保障能力仍然较弱，保工资、保运转、保民生压力依旧存在。对此，我们将通观全局、统筹兼顾、突出重点、把握关键，正确处理好各方面关系，采取有效措施，努力加以解决。

    二、2019年财政预算（草案）

2019年预算编制和财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，落实新发展理念，以供给侧结构性改革为主线，继续实施积极的财政政策，培植壮大财源；调整优化支出结构，合理安排一般性支出，坚持财政公共性和普惠性，突出抓重点、补短板、强弱项，特别要坚决打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治攻坚战；完善预算管理制度，全面实施绩效管理，提高财政资金使用效益；全面贯彻实施《政府会计制度》。以高质量发展为核心，着力稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，助推南芬经济持续健康发展。

　　（一）一般公共财政收支预算情况

　　一般公共财政预算收入情况:

　　2019年，一般公共财政预算收入预计完成21055万元，比上年增长7%。

　　1.按征收部门划分：

　　税务部门预计完成16280万元，减少36万元，下降0.2%；财政部门预计完成4775万元，增加1414万元，增长42.1%。

　　2.按收入结构划分：

（1）税收收入预计完成15980万元，增加144万元，增长0.9%。其中，增值税完成8016万元，增加762万元，增长10.5%；个人所得税完成960万元，增加34万元，增长3.7%；企业所得税完成1860万元，增加154万元，增长9%；房产税完成310万元，减少103万元，下降24.9%；资源税完成3500万元，增加773万元，增长28.3%；城市维护建设税完成615万元，减少498万元，下降44.7%；印花税完成166万元，减少56万元，下降25.2%；城镇土地使用税完成440万元，减少170万元，下降27.9%；土地增值税完成2万元，减少1万元，下降33.3%；车船使用税完成1万元，减少1万元，下降50%；耕地占用税完成30万元，减少289万元，下降90.6%；契税完成60万元，减少465万元，下降88.6%；环境保护税完成20万元，增加4万元，增长25%。

　　（2）非税收入预计完成5075万元，增加1234万元，增长32.1%。具体项目为：行政事业性收费收入完成500万元，增加114万元，增长29.5%；罚没收入完成300万元，减少2337万元，下降88.6%；专项收入完成470万元，减少328万元，下降41.1%；国有资源（资产）有偿使用收入完成3805万元。

　　一般公共财政预算支出情况：

　　2019年，全区公共财政预算支出预计完成37095万元。

1. 支出的功能分类情况是：一般公共服务支出7319万元；公共安全支出430万元；教育支出4715万元；文化旅游体育与传媒支出672万元；社会保障和就业支出8280万元；卫生健康支出3270万元；节能环保支出832万元；城乡社区支出1800万元；农林水支出3985万元；交通运输支出914万元；资源勘探信息等支出196万元；自然资源海洋气象等支出50万元；住房保障支出2082万元；灾害防治及应急管理支出850万元；债务付息支出1700万元。

2.2019年“三公”经费预计支出293万元，同比下降2%，减少6万元，其中：车辆购置费0万元，车辆运行维护费预计275万元，公务接待费预计18万元。

    含上级专项转移支付财政收支平衡情况：

2019年一般公共预算收入预计21055万元，上级补助收入预计22710万元，上年结余1798万元，收入总计45563万元。

2019年一般公共支出预计37095万元，上解支出预计7000万元，年终结余1468万元，支出总计45563万元。

　　不含上级专项转移支付财政收支平衡情况：

　　当年一般公共财政预算收入21055万元，上级财政补助收入10710万元，上年结余1798万元，总收入合计为33563万元。

　　当年一般公共财政预算支出25095万元，各项上解支出7000万元,年终结余1468万元，合计总支出33563万元。

　　收支相抵，当年财政收支总量平衡（以上收支为预计数，待财政决算编制会审后，相关数据还会微调）

   （二）政府性基金收支预算情况

　　2019年政府性基金收入预计完成4700万元，下降8%。其中:国有土地使用权出让收入4500万元，减少465万元，下降9%；国有土地收益基金收入200万元，增加115万元，增长135%。政府性基金支出完成4700万元，下降16.1%。

　　政府性基金收入4700万元，加上上级补助收入，收入总计为5200万元；政府性基金支出5200万元，实现收支平衡。

　 （三）社会保障基金收支预算情况

2019年社会保障基金收入预计完成4887万元，其中：社会保障缴费收入1993万元；上级补助收入300万元；本级财政补助2594万元。社会保障基金支出预计完成4887万元，实现收支平衡。

（四）债务支出预算情况

　　2019年，我区债务总支出预计为3500万元，其中系统内债务利息支出520万元，系统外还本付息支出2980万元，偿债压力巨大。

   （五）2019年财政主要工作

1.继续深化财政改革，促进公共财政体系建设完善

创新理财观念。提高生财、聚财、理财水平，强化国有资产、财政收入、政府融资齐抓共管的观念，让有限资金发挥最大效益。继续强化综合治税工作，加强涉税信息共享利用，堵塞税收征管漏洞，确保应收尽收。规范和加强非税收入征缴管理。研究采取针对性措施，进一步优化收入结构，提高税收占一般公共预算收入比重，不断提高财政收入质量。

深化改革促管理。继续深化部门预算改革，加大综合预算力度，细化预算编制。推进实施国库集中支付无纸化改革工作，进一步加强授权制约，减少纸质单据传递，加快支付进程，提高工作效率。推进零散资金打捆使用，对“三本预算”和部门资金进行综合平衡、统筹衔接。继续严格账户和资金统筹管理，促进支付电子化管理提质扩围，保障国库资金安全运行。进一步完善预算单位内部控制，加快信息化嵌入和集成化管理，督促全区预算单位内控信息化工作落地见效。

加强财政监督。强化资金监管力度，加强资金动态监控，发挥财政、审计、监察部门联动效应。强化财政支出绩效管理，建立健全相关制度办法，积极推进绩效评价工作，重点加强财政投入大额资金的实效性。加强非税收入收缴、会计信息质量的检查，加大违反财经纪律行为查处力度。

2.突出开源节流作用，确保财政收支平衡

加强收入预期目标管理和任务分解，传递税收征管压力。科学预判税收形势，继续做好协税护税工作，优化征管服务，提高税收征管质量。强化对重点企业的调度管理，走访纳税大户，防止税收流失。严格非税收入管理，规范财政票据使用，防范非税收入“跑、冒、滴、漏”。

调整优化支出结构，大力压缩一般性支出，积极盘活财政沉淀资金，集中财力保工资、保运转、保民生。严格落实厉行节约各项规定，降低运行成本。深入推进项目支出标准体系建设，确保对重点领域和项目的支持力度。大力压缩“三公经费”和一般性支出，将有限的资金用在刀刃上。

3.突出资金保障作用，支持打好三大攻坚战

支持打好防范化解重大风险攻坚战。加强政府性债务和社会保险基金预算管理，切实防范化解地方政府性债务风险，保障养老金按时足额发放。积极稳妥推进化债工作，完成年度化债目标。严堵违法违规举债的“后门”，开好合法合规举债的“前门”。努力保障财政对企业养老保险基金的补助，用好养老保险风险基金，多渠道保障退休人员养老金按时足额发放。健全基层财力保障机制，提高基层财政保障能力，规范基层财政管理，防范基层财政运行风险。

支持坚决打赢脱贫攻坚战。继续增加财政扶贫资金投入，加大倾斜力度，确保扶贫资金用在重点贫困地区。支持产业脱贫、教育脱贫、健康脱贫、农村最低生活保障制度兜底脱贫，培育壮大贫困地区村级集体经济。继续支持农村危房改造。

支持打好污染防治攻坚战。牢固树立绿水青山就是金山银山的理念，推动生态环境质量持续改善。支持大气污染防治，打赢蓝天保卫战。支持水污染防治。大力推进农村环境综合整治。支持实施生态效益补偿、退耕还林。

4.进一步夯实财政管理基础

规范理财程序，努力实现财政管理和资金运行权责明确、程序规范、监督有力。增强政策研究能力，用好用足国家政策。做好《政府会计制度》的实施培训工作。完善财政业务流程，狠抓制度执行，有效防范业务风险和廉政风险。

各位代表！新的时代，新的要求，新的启程。我们将更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，把党的十九大精神全面落实在各项工作当中，在区委、区政府的坚强领导和区人大、区政协的监督指导下，不忘初心、牢记使命，用心工作、锐意进取，创造无愧于南芬人民的崭新业绩，为建设“城南明珠、幸福南芬”提供坚实的财政保障！