南芬区人民政府

——2019年12月25日在南芬区第九届

人民代表大会第三次会议上

南芬区财政局局长杨于

各位代表：

　　受区政府委托，现将南芬区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案报告如下，请予审议，并提出宝贵意见。

　　一、2019年财政预算执行情况

　　2019年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，南芬区以加强财政收支管理为主线，以防范财政风险为重点，以提高预算绩效为目标，坚定不移贯彻新发展理念，重点支出得到有效保障，财税体制改革步伐加快，财政运行总体平稳。

　　（一）一般公共财政预算收支情况

　　一般公共财政预算收入情况：

　　到2019年末，一般公共财政预算收入预计完成20440万元，增加211万元，同比增长1%。其中：税务部门完成15399万元，减少1483万元，同比下降8.8%；财政部门完成5041万元，增加1694万元，同比增长50.6%。

　　1按收入结构完成情况：

　　税收收入完成15027万元，减少1359万元，同比下降8.3%；非税收入完成5413万元，增加1570万元，同比增长40.9%。

　　2按征收科目完成情况：

　　（1）税收收入中：增值税完成6205万元，减少1100万元，同比下降15.1%；企业所得税完成2189万元，增加481万元，增长28.2%；个人所得税完成1594万元，增加444万元，增长38.6%；资源税完成2823万元，增加15万元，增长0.5%；城市维护建设税完成875万元，减少261万元，下降23.0%；房产税完成227万元，减少182万元，下降44.5%；印花税完成128万元，减少118万元，下降48%；城镇土地使用税完成506万元，减少116万元，下降18.6%；土地增值税完成4万元，减少3万元，下降42.9%；车船税完成2万元；耕地占用税完成242万元，减少77万元，下降24.1%；契税完成211万元，减少450万元，下降68.1%；环境保护税完成21万元，增加8万元，增长61.5%。

　　（2）非税收入中：专项收入完成736万元，减少64万元，下降8%；行政事业性收费收入完成334万元，减少52万元，下降13.5%；罚没收入完成1539万元，减少1098万元，下降41.6%；国有资源（资产）有偿使用收入完成2498万元，增加2478万元，增长12390%；其他收入完成306万元。

　　一般公共财政预算支出情况：

　　2019年，一般公共财政预算支出预计完成39630万元，增支3616万元，同比增长10.0%。

　　主要支出科目预计完成情况：一般公共服务支出9641万元，增长71％；公共安全支出793万元，增长147%；教育支出4375万元，增长2.6%；文化旅游体育与传媒支出128万元，下降72.1%；社会保障和就业支出5888万元，下降19.0%；卫生健康支出3241万元，增长32.7%；节能环保支出474万元，下降54.9%；城乡社区支出2143万元，增长81.1%；农林水支出3151万元，下降43.6%；交通运输支出5325万元，增长95.6%；资源勘探信息等支出153万元，增长8.5%；自然资源海洋气象等支出495万元，增长60875%；住房保障支出2951万元，增长18.3%；灾害防治及应急管理支出130万元，下降16.1%；债务付息支出709万元，增长43.2%，其他支出33万元，下降98.1%。

　　2019年“三公”经费预计支出289万元，减少10万元,下降3.34%。其中：公务接待费18万元，下降25%；车辆运行维护费271万元，下降1.45%；出国经费、车辆购置费为零。

　　财政收支平衡情况：

　　预计2019年一般公共预算收入20440万元，上级补助收入21045万元，上年结余3046万元，新增债券收入5000万元，调入资金1376万元，收入总计50907万元。

　　预计2019年一般公共预算支出39630万元，上解支出8147万元，年终结余3130万元，支出总计50907万元。

　　收支相抵，当年财政收支总量平衡（以上收支为预计数，待财政决算编制会审后，相关数据还会微调）。

　　（二）政府性基金收支情况

　　2019年政府性基金收入预计完成7638万元，增长106.88%。其中：国有土地收益基金收入186万元，增长75.43% ；农业土地开发资金收入40万元，下降13.04%；国有土地使用权出让收入7372万元，增长106.79%。政府性基金支出完成8105万元。

　　政府性基金收入7638万元，加上转移性收入567万元，收入总计为8205万元；政府性基金支出8105万元，加上转移性支出100万元，支出总计为8205万元，实现收支平衡。

　　（三）社会保障基金收支情况

　　2019年社会保障基金收入完成4861万元，其中：社会保障缴费收入2138万元，上级补助收入284万元，本级财政补助收入2439万元。社会保障基金支出完成4861万元，实现收支平衡。

　　（四）政府债务情况

　　截至目前，我区债务总量为7.21亿元，其中：系统内债务3.35亿元（含市政府划转1.17亿元），系统外债务3.86亿元，债务总体规模较大。

　　（五）2019年财政主要工作情况

　　1 着力落实积极财政政策，服务地方经济发展

　　坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹各项资金，推动全区经济向好发展。全面贯彻执行减税降费、税收优惠、产业扶持等各项政策，全年企业扶持发展基金支出2000万元，有效减轻了企业负担，激发了产业活力，促进了民营经济发展壮大。

　　2 着力强化增收节支，提高财政保障能力

　　一是多方施策，确保完成财政收入任务。面对错综复杂的经济形势、增长乏力的收入情况和日益加剧的增支压力，紧抓增收节支不放松，深入挖掘增收潜力。在认真落实各项减税降费政策的基础上，进一步完善税收保障机制，科学、合理分配财政及税务部门的征收任务，强化收入预测分析、及时提出应对措施，良好的完成收入任务。

　　二是加大向上争取资金力度。我区本身经济体量小，财力有限，为确保当年财政收支平衡，全区各有关部门积极充分利用相关政策，加强与上级部门对接，全力争取上级转移支付资金。全年累计向上争取各类转移支付资金1.7亿元。

　　三是严格加强支出管理。牢固树立过“紧日子”思想，优化支出结构，从严控制“三公”经费等一般性支出。大力盘活各类存量资金，全年累计消化、盘活资金4600万元。

　　3 着力保障民生支出，不忘初心惠民生

　　始终把保障和改善民生作为财政支出的优先方向，优化调整财政支出结构，持续加大民生方面的投入力度，全年累计支出26767万元，全面保障了扶贫、教育、社保、卫生健康、生态环保等各项重点支出需求，其中，教育投入4375万元，扶贫投入195万元，保障性安居工程投入2951万元，城乡居民基本医疗保险34万元，企业养老金缺口补助695万元，发放城乡低保、贫困残疾人生活救助、五保供养等各项社会救助金3555万元。民生得到持续改善，有效增强人民群众幸福感和获得感。

　　4 着力防范债务风险，政府债务管控更加有力

　　严守债务风险管控底线，严格实行政府债务限额管理，不断完善债务风险预警机制，规范政府举债融资行为，切实防范财政运行风险，确保财政平稳运行。优化债务结构。充分利用合规举债政策，全年到位新增债券资金5000万元。严格规范政府债务预算管理，切实落实偿债资金来源，全年债务还本付息支出约4408万元，各项债务本息均按时偿还，有力的守住了不发生系统性风险的底线。

　　5 着力推进财政改革，政府财政管理水平不断提高

　　全面实施新的《政府会计制度》，重构政府会计核算模式和准则体系。推动国库集中支付电子化改革。进一步推进预算管理改革，加大政府预算统筹力度。

　　各位代表，2019年财政运行状况总体平稳，但也面临一些矛盾和问题。一是受复杂经济环境和减税降费政策集中实施的影响，财政收入增长乏力。二是税费改革带来可用财力减少与财政刚性支出日益增长之间的矛盾更加突出，保工资、保运转、保民生面临较大压力。三是化解政府债务压力较大，还本付息压力持续加剧，债务风险不容忽视。四是财政支出绩效化管理水平有待提升，财政改革需进一步深化等。对这些问题，我们将高度重视，采取有效措施，认真加以解决。

　　二、2020年财政预算（草案）

　　2020年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，紧紧围绕统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，坚持和加强党的全面领导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，加力提效实施积极的财政政策，强化财政资金统筹，调整优化财政支出结构，提高资金配置效率；深入推进预算绩效化管理水平提升，提高资金使用效益；加强政府债务管理，积极防范化解地方政府债务风险，促进南芬经济持续健康发展。

　　（一）一般公共财政收支预算情况

　　一般公共财政预算收入情况:

　　2020年，一般公共财政预算收入预计完成21060万元，同比增长3.0%。

　　1按征收部门划分：

　　税务部门预计完成16570万元，增加1171万元，增长7.6%；财政部门预计完成4490万元，减少551万元，下降10.9%。

　　2按收入结构划分：

　　（1）税收收入预计完成16210万元，增加1183万元，增长7.9%。其中，增值税预计完成6835万元，增加630万元，增长10.2%；企业所得税预计完成2300万元，增加111万元，增长5.1%；个人所得税预计完成1808万元，增加214万元，增长13.4%；资源税预计完成3200万元，增加377万元，增长13.4%；城市维护建设税预计完成880万元，增加5万元，增长0.6%；房产税预计完成260万元，增加33万元，增长14.5%；印花税预计完成120万元，减少8万元，下降6.3%；城镇土地使用税预计完成460万元，减少46万元，下降9.1%；土地增值税预计完成5万元，增加1万元，增长25%；车船税预计完成2万元；耕地占用税预计完成160万元，减少82万元，下降33.9%；契税预计完成150万元，减少61万元，下降28.9%；环境保护税预计完成30万元，增加9万元，增长42.9%。

　　（2）非税收入预计完成4850万元，减少563万元，下降10.4%。具体项目为：专项收入预计完成600万元，减少136万元，下降18.5%；行政事业性收费预计完成250万元，减少84万元，下降25.1%；罚没收入预计完成1000万元，减少539万元，下降35%；国有资源（资产）有偿使用预计完成3000万元，增加502万元，增长20.1%。

　　一般公共财政预算支出情况：

　　2020年，全区一般公共财政预算支出预计完成35485万元。

　　1支出的功能分类情况是：一般公共服务支出6928万元；公共安全支出509万元；教育支出3672万元；文化旅游体育与传媒支出121万元；社会保障和就业支出10485万元；卫生健康支出2944万元；节能环保支出57万元；城乡社区支出1623万元；农林水支出2069万元；交通运输支出1775万元；资源勘探信息等支出252万元；住房保障支出1817万元；灾害防治及应急管理支出253万元；预备费1000万元；债务付息支出1980万元。

　　22020年“三公”经费预计支出270万元，同比下降7.85%，减少23万元，其中：车辆购置费0万元，车辆运行维护费预计252万元，公务接待费预计18万元。

　　含上级专项转移支付财政收支平衡情况：

　　预计2020年一般公共预算收入21060万元，上级补助收入20210万元，上年结余3130万元，地方政府一般债务收入4810万元，收入总计49210万元。

　　预计2020年一般公共预算支出35485万元，上解支出8000万元，年终结余915万元，地方政府一般债务还本支出4810万元，支出总计49210万元。

　　不含上级专项转移支付财政收支平衡情况：

　　预计2020年一般公共预算收入21060万元，上级补助收入12210万元，上年结余3130万元，收入总计36400万元。

　　预计2020年一般公共预算支出27485万元，上解支出8000万元，年终结余915万元，支出总计36400万元。

　　收支相抵，当年财政收支总量平衡。

　　（二）政府性基金收支预算情况

　　2020年政府性基金收入预计完成5150万元，增长9.6%。其中:国有土地使用权出让收入5000万元，增加500万元，增长11.11%；城市基础设施配套费收入150万元。政府性基金支出预计完成5650万元，增长8.65%。

　　政府性基金收入5150万元，加上上级补助收入，收入总计为5650万元；政府性基金支出5650万元，实现收支平衡。

　　（三）社会保障基金收支预算情况

　　2020年社会保障基金收入预计完成5026万元，其中：社会保障缴费收入2013万元；上级补助收入51万元；本级财政补助收入2962万元。社会保障基金支出预计完成5026万元，实现收支平衡。

　　（四）债务支出预算情况

　　2020年，我区债务还本付息支出预计为3260万元，偿债压力巨大。省级债券转贷收入4810万元，直接用于偿还当年到期的置换债券4810万元。

　　（五）2020年财政主要工作

　　1多点发力，提升财政保障水平

　　一是狠抓财政收入。加强经济运行分析，提前研判收入形势，多方挖掘收入潜力，夯实增收基础；进一步健全和完善税收协同共治管理机制，协调相关部门做好护税协税工作，堵塞税收漏洞；联合税务部门严格依法治税，加强风险应对管理，对税收征管薄弱环节精准发力，做到应收尽收。

　　二是多方争取资金。密切关注国家政策导向，抢抓机遇，加强部门协作、上下联动，多渠道、多层次争取上级各类补助资金。

　　三是做好收支平衡。强化预算收支平衡分析，对收支安排进行合理预期和规划，做好“加减法”。除重点支出和刚性支出外，按不低于5%的比例压减一般性支出，强化预算硬约束管理。

　　2 政策扶持，继续支持实体经济振兴

　　落实区委区政府高质量发展要求，完善产业类专项资金扶持政策，加大财政资金对实体经济的支持力度，提高现有产业结构层次，培育持续增收动力。综合运用财政、金融与产业政策，鼓励企业加大投入，推动实体经济做强做大，增强财政可持续发展能力。

　　3紧守债务底线，防范化解风险

　　一是守住目标底线，全面杜绝违规举债，守住隐性债务总量不增加的底线。二是着力化解政府债务，遵循“坚决遏制增量、稳妥化解存量、多措并举处置”的原则，严格按照政府债务化解方案，通过财政性资金安排、争取金融机构政策等多途径化解政府债务。

　　4紧抓财政管理，提升财政效能

　　一是继续强化预算管理。按照建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度的要求，促进财政资金优化配置，构建推进财政资金统筹使用、总体平衡的制度机制。加强财政暂存暂付款管理，力争只减不增，2020年按计划清理消化各类暂付款项5000万元。

　　二是推行国库集中支付电子化改革。实现预算单位、财政、代理银行、人民银行等全环节、全业务流程的电子化管理，逐步形成安全高效的电子化支付体系。建立动态校验、电子验章、自动对账、全程跟踪等新型支付流程模式，同时实现清算划款凭证的自动盖印、网络传输等无纸化操作，缩短支付周期，最大限度地加快财政资金支付到账速度，提高财政资金运行和部门工作效率。

　　各位代表，2020年我们将在区委、区政府的坚强领导下，自觉接受区人大监督，认真听取区政协意见和建议，不忘初心、牢记使命，攻坚克难、勇于担当，为新时代新南芬建设提供坚实的财政保障！